Основни показатељи пословања банака

Основни показатељи пословања банака регулисани су следећим прописима:

У овом тексту дате су само основне информације садржане у наведеној регулативи.

Банка је дужна да у свом пословању обезбеди да висина њеног основног акцијског капиталa ни у једном тренутку не буде мања од динарске противвредности износа од 10.000.000 евра, према званичном средњем курсу Народне банке Србије на дан обрачуна.

Банка је дужна да обрачунава следеће показатеље и у сваком тренутку их одржава на нивоима који нису нижи од прописаних:

  • показатељ адекватности основног акцијског капитала банке, који представља процентуално изражен однос основног акцијског капитала и ризичне активе банке – 4,5%;
  • показатељ адекватности основног капитала банке, који представља процентуално изражен однос основног капитала и ризичне активе банке – 6%;
  • показатељ адекватности (укупног) капитала банке, који представља процентуално изражен однос капитала и ризичне активе банке – 8%;
  • показатељ степена задужености (левериџ), који представља процентуално изражен однос основног капитала и изложености банке – 3%.

Народна банка Србије може банци одредити и показатеље веће од прописаних ако се на основу врсте и степена ризика и пословних активности банке утврди да је то потребно ради стабилног и сигурног пословања банке, односно ради испуњења њених обавеза према повериоцима. Поред наведених показатеља, банка је дужна да одржава и заштитне слојеве капитала у складу с прописима и критеријумима које је одредила Народна банка Србије. Народна банка Србије може прописати и начин покрића ризика који су утврђени кроз резултате тестирања отпорности банке на стрес које врши Народна банка Србије.

Велика изложеност банке према једном лицу или групи повезаних лица јесте изложеност која износи најмање 10% основног капитала банке, а изложеност банке према једном лицу или групи повезаних лица не сме прећи 25% основног капитала банке. Збир свих великих изложености банке не сме прећи 400% основног капитала банке.

Улагање банке у једно лице које није лице у финансијском сектору не сме прећи 10% капитала банке.

Укупна улагања банке у лица која нису лица у финансијском сектору, као и у основна средства и инвестиционе некретнине банке, не смеју прећи 60% капитала банке.

Банка је дужна да ниво ликвидности одржава тако да:

  • показатељ ликвидности:
    • износи најмање 1,0 кад је обрачунат као просек показатеља ликвидности за све радне дане у месецу,
    • не буде мањи од 0,9 дуже од три узастопна радна дана,
    • износи најмање 0,8 кад је обрачунат за један радни дан;
  • ужи показатељ ликвидности:
    • o износи најмање 0,7 кад је обрачунат као просек показатеља ликвидности за све радне дане у месецу,
    • o не буде мањи од 0,6 дуже од три узастопна радна дана,
    • o износи најмање 0,5 кад је обрачунат за један радни дан.

Банка је дужна да одржава показатељ девизног ризика (однос између укупне нето отворене девизне позиције, укључујући и апсолутну вредност нето отворене позиције у злату и капитала банке) на крају сваког радног дана тако да не буде већи од 20%.

Банка је дужна да показатељ покрића ликвидном активом (однос заштитног слоја ликвидности банке и нето одлива њених ликвидних средстава до којих би дошло током наредних 30 дана од дана рачунања показатеља у претпостављеним условима стреса), збирно у свим валутама, одржава на нивоу који није нижи од 100%.

Банка је дужна да показатељ нето стабилних извора финансирања (однос елемената који обезбеђују стабилно финансирање и елемената који захтевају стабилно финансирање), збирно у свим валутама, одржава на нивоу који није нижи од 100%.